基于普惠金融视角的小额贷款公司可持续,该文是可持续发展类开题报告范文和可持续发展和普惠金融视角和贷款方面论文范文数据库.
可持续发展论文参考文献：
摘 要：中小企业及涉农企业历来是政府补助的盲点,其缺乏足够的抵押物或者其财务风险较高、经营管理水平较低、涉农企业的生产周期较长,因此其很难从正规金融机构获得贷款,加之正规金融机构对于这些风险较高的贷款对象的审核程序更为繁杂,导致中小企业及涉农企业经常由于不能及时获得贷款而遭受损失.因此,构建能有效、全方位为社会所有阶层和群体提供服务的普惠金融体系已成为当前我国新一轮金融改革的目标,而小额贷款公司是我国金融制度的创新,小额信贷发展是实现普惠金融的重要内容.作为主流金融行业的有效补充,小额贷款公司在发展过程中不断适应市场需求,公司数量和贷款余额规模都迅速扩大,对缓解“三农”和中小企业资金短缺、推动就业发挥了重要的作用,也为地方政府组织民间金融资源、促进区域经济协调发展开辟了新途径.
关键词：普惠金融 小额贷款 可持续发展 对策建议
中图分类号：F830
文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2018）05-139-03
一、我国小额贷款公司的特点
总体来说,我国小额贷款公司根据市场化原则开展信贷业务,运转良好,经营呈现以下特点.
1.贷款对象主要是个人、农户和中小企业.从经营角度来讲,小额贷款公司和其他企业一样,是根据地域特色和自身实际来选择客户群体的.小额贷款公司根据自身“只贷不存”、贷款额度小的特点,它的贷款对象主要是个人贷款、农户贷款、企业贷款,但根据自身实际情况各个公司的三种贷款比例有些不同.
2.信贷流程相对简单,担保条件较低.小额贷款公司贷款审批手续简单,一般只需要借款人持有,有稳定收入和信誉良好的人员作担保,或是用自己的房产、物品等作抵押就可以进行.在填写借款申请书后,小额贷款公司派人对借款人的还款能力、经营能力、人品及项目的可行性进行简单考察后,就可以决定是否给其贷款,所用时间一般在三天内.
3.贷款利率较高.由于小额贷款公司不能吸收外部存款,使得小额贷款公司不得不制定较高的利率,试点办法规定:小额贷款公司按照市场化原则进行经营,贷款利率上限放开,但不得超过司法部门规定的上限,即不得超过银行基准利率的4倍.高利率在有益于小额贷款公司的同时,还会出现一些问题,如贷款客户负担过重等.但是从试点办法和小额贷款公司的实际情况来看,贷款利率都要比银行利率高些.
4.贷款质量高但好项目少.由于小额贷款公司的贷款金全部是自身拥有的,在对贷款项目进行审查时就更为谨慎,除此之外,小额贷款公司的借款对象一般都是当地的,对借款人及用途有较为充分的了解,到目前为止,不良贷款情况出现得比较少,逾期贷款率也比较低.
二、小额贷款公司运行中的困难
尽管现有的小额贷款公司试点情况良好,未发生明显风险事件,但作为新生事物,小额贷款公司发展和监管完善在运行中也暴露出一些问题.
1.放贷成本上升,利润空间有限.作为一般工商企业,小额贷款公司在银行的存款只能按照一般工商企业的活期存款利率计算,远低于金融企业的同业存放利率；小额贷款公司融资时,只能按照一般工商企业的利率档次,而不能享受更低的“上海银行同业拆放利率”,虽然小额贷款公司执行的利率比较高(加权平均利率一般为15%～16%),但由于不能吸纳存款,不能开展贷款以外的其他业务,管理费用高,各家小额贷款公司受规模限制,以及税率等成本的影响,公司资本回报率较低.小额贷款公司的利润率大致与一般行业持平,与股东预期有些差距.
2.税费负担较重.目前,小额贷款公司税收按照一般工商企业标准缴纳,包括25%的所得税,5.6%的营业税及附加,还有0.05‰的合同印花税等.这对于单靠资本金运作获利的小额贷款公司来说负担较重,削弱了其可持续发展的能力.以一家1亿元注册资本金的小额贷款公司为例,按全年90%的使用率、月利率18‰计算,全年利息收入为1944万元；所需扣除25%的所得税和5.56%营业税及附加,合计约30%,为583万元；按有关规定,坏账准备金要达到年终金额的1%,即90万元(进入成本,扣除所得税,实际为67.5万元).实际税后利润1294万元,剔除股东要求的分红1200万元,扣除营业费用、管理成本后几乎无利可图.
3.融资杠杆不到位.根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定,小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司.小额贷款公司可以向不超过两家银行融入不超过资本金50%的资金,用于发放贷款.在目前小额贷款公司不能吸收存款的情况下,最大融资杠杆只有1.5倍,和担保公司的10倍、银行平均的12.4倍相差甚远.由于资金融通渠道不畅,可贷资金不足已成为当前小额贷款公司发展最大的瓶颈因素.小额贷款公司目前定性为一般工商企业,而非金融机构,享受不到农村信用社、村镇银行等金融机构在融资和运营中的优惠待遇.
三、小额贷款公司实现可持续发展的对策与建议
1.明确法律地位.法律地位问题是影响小额贷款公司发展的一个不容忽视的深层次问题.没有独立的小额信贷法律,就没有小额信贷业务的标准,小额信贷业务的监督管理也就缺乏相应的尺度.同时,没有法律的支持,小额信贷业务中好的做法也不能得到有效推广.目前,国家层面对小额贷款公司的立法只有银监会和人民银行联合发布的《关于小额贷款公司的指导意见》这一部委规章.国家应针对小额贷款公司试点工作快速发展的实际,抓紧研究对小额贷款公司的立法问题,提高立法层次,明确小额贷款公司的法律地位,使其在金融维权、税收优惠等方面与正规金融机构享受同等待遇,以保障小额贷款公司的合法权益,同时明确小额贷款公司的法律义务和接受法律授权部门的监督.此外,鉴于小额信贷业务与普通的商业银行业务有着本质区别,应通过小额信贷法区别对待小额信贷与普通商业贷款,将小额贷款公司开展的目的和形式、利率实施办法、贷款与还款的条款等确定下来,推动其持续健康发展.
2.构建科学监管框架.目前小额贷款公司还处于成长期,我们有必要通过强化监管协调机制、完善监管机制等方式引导小额贷款公司健康发展.一是强化监管协调.加强地方政府、人民银行、银监部门等金融监管部门配合,建立分工明确、各负其责、多方联动、协调一致的监管机制,确保小额贷款公司规范经营,防范金融风险.二是实施非审慎性监管.即监管部门主要职责是对“只贷不存”的小额贷款公司设计行为准则,而不是直接监管其经营行为.这既节约监管成本,又可保护小额贷款公司的活力.政府要把管理的重点从管理资金使用方向、进行利率管制等方面转向贫困地区市场化建设和信用环境培育上来.三是发挥民间监管组织的作用.成立行业协会,从金融稳定和小额贷款公司向正规金融机构转化出发,由银监会来监管行业协会而不直接面向小额贷款公司.
3.建立有效资金供给机制.为实现小额贷款公司可持续发展,我们必须为小额贷款公司建立持续的资金供给机制,除了允许一些优质企业按照有关规定向村镇银行转制外,还应逐步允许那些经营业绩好、诚信记录好的小额贷款公司扩大其融资规模和渠道,通过多种方式扩大资金来源.对此,建议采取如下举措:一是扩大小额贷款融资比例,放宽一些经营情况良好、内控水平高的小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的比例,增强其放贷能力,解决其造血功能.二是逐步允许良好经营记录、内部控制水平高的小额贷款公司根据资金头寸情况开展拆借业务,通过资金调度,有效利用闲置资金.三是建立小额贷款公司再融资基金.由国家财政、政策性银行和其它金融机构共同出资建立小额贷款再融资基金,将资金“批发”给小额贷款公司,小额贷款公司则充当零售商,按照“小额、分散”的原则,重点解决小企业和“三农”的资金需求问题.
4.推动小额贷款产品创新.从国外成功的小额信贷实践来看,他们的成功并不是说他们改变了外部环境,而是他们根据外部环境进行了创新,降低了成本.我们要积极鼓励小额贷款公司创新金融产品.可在控制风险的前提下,允许小额贷款公司开展信贷资产转让业务,以扩大小额贷款公司资金来源,做大资产规模.同时,小额贷款公司可利用自身的金融*信息流和资金流优势,投资有竞争优势、成长潜力大又缺乏发展资金的中小企业,通过年度分红、股权转让等获取超额投资回报.为分散信贷风险,小额贷款公司还应积极与有客户资源优势、资金技术优势的同业、银行、保险公司等机构合作开展贷款业务.
5.加大政策扶持力度.目前,小额贷款公司的盈利空间还很狭窄且不稳定,自我生存和发展的能力有限,还需要政府和有关部门在政策上给予扶持.一是加强信贷政策与财政政策的配合.在税收政策上予以倾斜,开办之初给予全额免税或减免一定的税收,待其发展成熟并实现财务可持续后全额征税.二是进一步简化*贷款过程中涉及的抵押、担保、评估和公证等程序,降低或免除相关费用.三是提高风险拨备金比例,提高小额贷款公司抗风险能力.
6.建立专业人才队伍.应该培养专门从事小额信贷的专业人员,应进一步加大现有人才的培训力度,使员工成为既有一定的理论知识又有实际的操作经验的综合性人才.另一方面,也要设计相应的激励机制,科学制定小额贷款发放、管理和收回责任目标及考核奖惩措施,充分调动信贷人员的积极性.
总之,小额贷款公司作为一种主流金融系统的补充,对缓解农户及中小企业融资难起到了一定的作用.而小额贷款公司在具体运行中仍面临着许多的问题,严重地制约了小额贷款公司的可持续发展.因此,必须积极面对、妥善解决小额贷款公司发展中存在的问题,有效配置地方金融资源,规范和引导民间融资,健全金融服务体系,缓解“三农”和小微企业的贷款难问题,推动地方经济发展.
参考文献：
[1] 凌海波.我国小额贷款公司试点:政策措施与机构发展[J].货币时论,2014
[2] 张慧学.小额贷款行业的发展历程与前景[J].金融,2016
[3] 吴敏.浅析小额贷款公司在我国的发展及进一步发展设想[J].时代金融,2014
（作者单位：宁波绿顺集团股份有限公司 浙江宁波 315000）
（责编：赵毅）
此文总结：此文为适合不知如何写可持续发展和普惠金融视角和贷款方面的可持续发展专业大学硕士和本科毕业论文以及关于可持续发展论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料.
推进普惠金融规划中的十大亮点
张英凯2015年政府工作报告提出,要大力发展普惠金融,让所有市场主体都能分享金融服务的雨露甘霖 因此,国务院制订发布了关于推进普惠金融发展的规划 该规划中包括健全多元化广覆盖的机构体系、完善普惠金融法.
京津冀普惠金融协同
沈艳兵（天津社会科学院,天津300191）摘 要普惠金融作为我国金融发展的重要内容越来越受到国家的重视 同时,普惠金融也是京津冀金融一体化和京津冀协同战略中的重要组成部分 京津冀普惠金融协同发展既能.
三农急需数字普惠金融输血供氧
伴随着脱贫攻坚战略和国家惠农政策的大力实施,中国农村经济社会正在迎来转型升级窗口期 农业经济的转型升级和农村社会的深刻变革,迫切呼唤普惠金融在三农领域践行,为农村经济社会的新陈代谢输血供氧 当前,农村.
商业银行普惠金融现状与SWOT矩阵分析
摘要普惠金融体系构建离不开商业银行的参与 商业银行有责任发展普惠金融,但也存在开展普惠性金融业务和追求商业可持续之间平衡的问题 文章首先基于大型商业银行、中小型商业银行以及邮储银行不同角度客观呈现了商.